一、部门基本情况

（一）机构组成。

攀枝花市退役军人事务局属于行政机关，内设办公室、安置与就业创业科、优抚与褒扬纪念科、权益维护科、双拥工作科。下属独立核算事业单位3个，分别是：攀枝花市退役军人服务中心、攀枝花市军队离退休干部休养所、攀枝花市军供站。

（2）机构职能。

维护军人军属合法权益，加强退役军人服务保障体系建设，建立健全集中统一、职责清晰的退役军人管理保障体制。

（3）人员概况。

截至2024年末，市退役军人事务局及下属单位年末实有人数49人，其中：行政人员12人，机关工勤人员2人;事业人员35人；退休人员34人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。2024年本部门年初预算收入1,348.10万元，决算收入4,923.49万元。

（二）支出情况。2024年本部门年初预算支出1,348.10万元，决算支出4,918.72万元。

（三）结余分配和结转结余情况。2024年年初结转结余6.33万元，年末结转结余4.77万元，主要为省厅拨付的专项培训经费及党建经费。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。

（1）政策落实与目标完成情况。一是在服务保障退役军人方面，大力贯彻落实上级指示精神，充分做好退役军人权益保障工作。对符合享受政策的优抚对象精准识别，到人到户及时发放补助。二是扎实开展“双拥”工作。在“八一”、“春节”期间安排资金对重点优抚对象、退役军人代表、部队官兵开展走访慰问，将党和国家的温暖送到广大退役军人手中。深入开展清明祭祀等宣传教育活动；举行了“9·30”烈士纪念日公祭活动；及时足额拨付了退役军人和其他优抚对象的各项抚恤补助资金，较好地解决了困难退役军人的生活困难。三是做好烈士陵园提质改造。拨付盐边县退役军人事务局800万元，用于烈士陵园道路、纪念广场、纪念碑、墓区等修缮及边坡治理。

（2）社会经济效益分析。加大县（区）烈士纪念设施管理指导，持续推进烈士陵园不动产登记工作；在退役军人就业创业方面，出台具体措施，助力退役军人返乡建设。结合春风行动专项招聘会，开展创业就业活动宣传，以线上线下相结合的形式，为广大退役士兵提供线下招聘会、线上双选会、就业创业讲座等服务。

（3）行政效能分析。一是认真学习上级文件精神，积极做好优待抚恤政策宣传。二是公布优抚对象等人员优待抚恤补助标准，使优待抚恤政策公开透明。三是对我市退役军人及其他优抚对象中的特殊困难对象进行摸底，基本掌握了我县特殊困难对象的情况，并及时给予救助。

2.预算管理。按照《市本级基本支出预算管理办法》等有关规定，根据财政应负担的实有人数按口径据实编制人员支出。公用经费按定额标准进行编制，预算数据完整、准确无误。项目预算，根据项目的既定目标、实施依据，精准编制项目支出绩效申报表，切实做到项目资金编制的合理化、科学化。在资金的支出执行上，把好审核关，按预算进度支付各类款项。人员经费、日常公用按规定支付，有效保障了机关正常运转和日常工作任务，扎实有序地推进退役军人事务工作。在项目资金使用方面，做到事前审核、事中监控、事后检查，全程跟踪检查各类项目资金的拨付、使用情况。通过项目实施，部门工作职能得到有效发挥，切实保障了服务群体的合法权益。2024年度资金结余率低，无违规记录情况。

3.财务管理。财务管理制度方面，修订资金管理办法，细化内控流程，开展专项检查1次；财务岗位设置上，严格实行会计、出纳、稽核岗位分设，落实不相容职务分离原则，建立定期轮岗与业务培训机制，岗位责任明晰度与专业能力显著提升；资金使用规范方面，做到专款专用，审计抽查未发现重大违规问题，通过门户网站主动公开“三公”经费使用情况，接受社会公众监督。

4.资产管理。专人负责资产管理，制度健全资产安全得到有效保障，固定资产定期进行盘点和清理，资产使用均达到最低使用年限，固定资产使用率95%以上。

5.采购管理。严格执行《政府采购促进中小企业发展管理办法》，优先面向中小企业采购，确保政策落实到位。在采购执行过程中，严格履行采购程序，强化合同履约管理，政府采购资金支付均按时完成，支付效率达100%。同时，动态跟踪采购执行进度，确保采购计划与预算执行有效衔接，实现采购执行率100%，切实提升财政资金使用效益。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数22个，涉及预算总3675.86万元，1—12月预算执行总体进度为99.99%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数6个，涉及预算总金额178.51万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。

在项目决策方面，业务科室根据项目实施的目标和意义提出初步建议，在并充分听取同事、专家以及相关服务群体的意见的基础上，召开专题会议对项目的可行性进行集体决策，整个过程民主、科学、透明，为项目的顺利实施提供了有力支撑。

2.项目执行。

（1）人员类项目。主要为干部职工工资、津补贴、基础绩效奖、保险及公积金。本年度人员类支出968.48万元，执行进度很好，预算完成100％。（2）运转类项目。主要为公用经费，用于单位日常运转经费，保障各项工作有序开展，从而更好地为退役军人提供服务保障。本年度运转类支出95.87万元。执行进度很好，预算完成100％。（3）特定项目。主要为企业军转干部、优抚对象、军休干部等服务对象提供生活、医疗等保障、开展转业干部、转业士官培训、为过往部队供应军用饮食等服务，本年度支出3,854.37万元,预算完成率99.9％。

3.目标实现。

2024年，深入贯彻习近平总书记关于退役军人工作重要论述，认真落实退役军人事务厅和市委、市政府决策部署，坚持以学习宣传贯彻党的二十大精神为主线，以推动退役军人工作高质量发展为主题，真抓实干、攻坚克难，各项工作迈出新步伐，取得新成效。

（三）绩效结果应用情况。积极开展项目事前、事中绩效评估，项目实施完成后，对项目执行情况开展自评，将评估结果应用于下一年预算编制，作为项目立项依据和资金安排的重要依据。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。 我局结合实际情况，客观公正地根据预算部门整体支出管理绩效项目进行综合评价，部门整体支出绩效总体较好。对财政资金的使用能够严格按照行政单位会计制度及财政相关规定执行，部门整体自评91.4分。

（二）存在问题。本年度存在预算追加的情况，影响了预算的控制与执行，预算编制的合理性需进一步提高。

（三）改进建议。1.细化预算编制，严格按照预算编制的相关制度和要求做好预算编制工作。2.加强单位财务管理，健全财务管理制度体系，规范财务收支行为。3.组织财务人员进行学习培训，切实提高部门预算收支管理水平。

附表：1.部门预算绩效自评打分表

2.部门整体绩效目标完成情况自评表

附表1

部门预算绩效自评打分表

附表2